根据《广西壮族自治区财政厅转发财政部关于开展2023年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（桂财办〔2024〕14号)要求，我局高度重视，认真扎实开展中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作，核对资金下达情况，细化自评工作内容；组织各县区交通运输局上报绩效自评材料，形成了柳州市政府还贷二级公路取消收费后补助资金转移支付2023年度绩效自评材料。具体如下：

一、绩效目标分解下达情况

根据《财政部关于下达2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金预算的通知》（财建〔2022〕383号）、《财政部关于下达2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金预算的通知》（财建〔2023〕64 号）等文件，中央以切块形式累计下达我市2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金1160万元及绩效目标，涉及农村公路路面大中修项目1160万元。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。

2023年度纳入绩效自评范围的资金总额为3483万元，包括：中央财政资金1160万元；地方资金2323万元。实际支出14万元，执行率0.4%，具体情况如下：

中央财政资金1160万元，实际支出10万元，执行率0.8%。其中农村公路路面大中修项目1160万元，实际支出10万元，执行率0.8%。

地方资金2323万元，实际支出4万元，执行率0.17%。其中农村公路路面大中修项目2323万元，实际支出4万元，执行率0.17%。

（二）资金管理情况分析。

1.资金分配、下达情况。

政府还贷二级公路取消收费后补助资金按照《广西壮族自治区人民政府办公厅转发财政厅关于自治区对市县专项转移支付管理办法的通知》（桂政办发〔2016〕66号）要求，下达到财政部门。

2.资金拨付、使用情况。

按照预算管理及国库集中支付管理等相关制度要求，资金下达至各县区财政部门。实行国库集中支付，按照项目建设进度向同级财政部门申请支付资金，形成支出。政府还贷二级公路取消收费后补助资金依照合同约定支付至最终收款方。

3.资金执行管理、预算绩效管理和支出责任履行情况。

为强化政府还贷二级公路取消收费后补助资金预算执行,我局每月定期上报政府还贷二级公路取消收费后补助资金使用结存情况，督促有关单位采取有效措施，推进项目建设，及时提出并落实资金调整消化方案。

按照国家全面实施预算绩效管理要求，我局持续加强政府还贷二级公路取消收费后补助资金全过程预算绩效管理工作，严格按照国家下达的预算绩效目标，结合项目实际，考核具体绩效目标，组织项目实施单位完整、客观、真实的开展绩效评价工作，确保应评尽评。

地方财政收入未达预期，我市大部分市县“三保”压力较大，养护项目地方配套资金落实不足。

（三）总体绩效目标完成情况分析。

2023年度政府还贷二级公路取消收费后补助项目实际执行14万元，执行率0.4%。总体绩效目标完成情况如下：

农村公路路面大中修项目

总体目标：2023年施农村公路大中修86公里。改善农村公路路况，提高交通舒适性与安全性。

完成情况：2023年实际实完成农村公路大中修项目9个24公里，实际开工项目19个，完工项目9个。

（四）绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。

指标值1：农村公路路面大中修项目截止2023年底完成大中修工程≥76公里。

完成情况：24公里。

未完成原因和改进措施：融水县1个项目正加紧实施，融安县2个未开工，三江县7个推进缓慢，鱼峰区1个推进缓慢、2个停工。地方财政紧张，地方自筹资金量大、配套困难，上级资金被占用，资金无法及时到位，造成项目前期实施阶段进度缓慢，甚至停工。下一步将持续督促县区与财政部门对接，协调资金及时到位，尽快复工复产，加快施工进度。抢抓施工黄金期，实现项目完工。

指标值2：农村公路路面大中修项目支持农村公路养护10公里。

完成情况：0公里。

未完成原因和改进措施：融水县古豆至龙岸正在正常实施，进度约为10%。将组织施工单位进场施工，加快推进项目建设进度。地方财政紧张，地方自筹资金量大、配套困难，上级资金被占用，资金无法及时到位，造成项目前期实施阶段进度缓慢。下一步将持续督促县区与财政部门对接，协调资金及时到位，尽快复工复产，加快施工进度。抢抓施工黄金期，实现项目完工。

（2）质量指标。

指标值1：农村公路路面大中修项目实施路段技术状况水平提升。

完成情况：实施路段技术状况水平提升。

指标值2：农村公路路面大中修项目竣工项目合格率≥98%。

完成情况：100%

（3）时效指标。

指标值1：农村公路路面大中修项目按期完成投资。

完成情况：未能按期完成投资。

未完成原因和改进措施：鱼峰区1个推进缓慢、2个停工。融安县2个项目无法开工。融水县2个项目进度慢。三江县7个项目进度缓慢。地方财政紧张，地方自筹资金量大、配套困难，上级资金被占用，资金无法及时到位，造成项目前期实施阶段进度缓慢。下一步将持续督促县区与财政部门对接，协调资金及时到位，尽快复工复产，加快施工进度。抢抓施工黄金期，实现项目完工。

指标值2：农村公路路面大中修项目截止2023年12月底项目完工率≥100%。

完成情况：完工率40%。

未完成原因和改进措施：鱼峰区1个推进缓慢、2个停工。融安县2个项目无法开工。融水县2个项目进度慢。三江县7个项目进度缓慢。地方财政紧张，地方自筹资金量大、配套困难，上级资金被占用，资金无法及时到位，造成项目前期实施阶段进度缓慢。下一步将持续督促县区与财政部门对接，协调资金及时到位，尽快复工复产，加快施工进度。抢抓施工黄金期，实现项目完工。

（4）成本指标。

指标值：农村公路路面大中修项目支出控制在批复预算范围内的项目比例100%。

完成情况：目前项目支出在预算批复控制范围内100%。

2.效果指标完成情况分析。

（1）经济效益指标。

指标值：农村公路路面大中修项目对经济发展的促进作用明显。

完成情况：对经济发展的促进作用明显。

（2）社会效益指标。

指标值1：农村公路路面大中修项目基本公共服务水平提升。

完成情况：基本公共服务水平提升。

指标值2：农村公路路面大中修项目公路安全水平提升。

完成情况：安全水平提升。

（3）生态效益指标。

指标值：农村公路路面大中修项目施工符合环评符合要求。

完成情况：施工符合环评符合要求。

（4）可持续影响指标。

指标值：农村公路路面大中修项目公路沿线群众的交通条件改善。

完成情况：公路沿线群众的交通条件改善。

3.满意度指标完成情况分析。

指标值1：农村公路路面大中修项目社会公众满意度≥90%。完成情况：完工项目社会公众满意度达90%。

指标值2：农村公路路面大中修项目公路沿线的单位、居民对工程项目实施情况的满意度≥85%。

完成情况：完工项目公路沿线的单位、居民对工程项目实施情况的满意度达90%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

偏离绩效目标的原因主要为地方财政资金紧张，资金无法落实导致项目进度缓慢、已完工项目支付进度缓慢。

    下一步改进措施：一是加强对各县区项目前期工作的督导力度，精细设计减少不必要的投资，促使工程项目尽早进入实质性的施工阶段。

二是借助智能信息平台进行进度管控，对已开工的项目进行实时、精确的进度监控和管理，确保每个施工环节都能够抢抓有利时机，抓住施工黄金期，科学调配人力、物力资源，全力推进项目施工进度。

三是对于项目实施进度明显落后的县区，将对其进行公开通报，并明确提出整改要求，督促其查找原因、分析症结，制定并执行切实可行的计划，确保落后项目能够早日完成。

四是开展专项督导行动，深入各县区实地考察调研，面对面指导和帮助解决问题，通过一对一的督导服务，对县区在项目执行过程中的难点、痛点进行针对性的破解和提升，以实际行动推动整改工作取得实效。

五是对停工项目进行重新梳理分析，积极协调解决停工背后的资金、技术、政策等问题，推动停滞项目的重启。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）切实抓好2023年政府还贷二级公路取消收费后补助资金重点绩效评价发现问题整改，确保整改落实不走偏、不变形。为详细了解问题症结，压实支出责任，分析集中、突出问题，研究解决方案，更好发挥政府还贷二级公路取消收费后补助资金使用效益。

（二）绩效自评工作结束后，按照财要求将转移支付资金绩效自评结果在柳州市交通运输局网站向社会公开（涉密项目除外），自觉接受人大和社会各界监督，确保绩效自评工作的规范性和透明度。

五、其他需要说明的问题

无

六、附件

2023年度政府还贷二级公路取消收费后补助资金绩效目标自评表