第三部分：柳州市公路发展中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入3220.36万元，其中本年收入3096.41万元, 较2020年度决算数增加1046.55万元，增长51.1%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2743.71万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加693.9万元，增长33.9%，主要原因是：新增市级资金补助县区日常养护项目。

2.政府性基金预算财政拨款收入352.67万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加352.67万元，增长352.7%，主要原因是：市级追加资金用于两个公路建设养护项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数相比无变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数相比无变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数相比无变动。

6.其他收入0.03万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少0.02万元，下降40%，主要原因是：银行利息收入减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数相比无变动。

8.年初结转和结余123.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少787.73万元，下降86.4%，主要原因是：加强对历年结转结余资金的清理，提高资金使用效率。

（二）本单位2021年度总支出3220.36万元，其中本年支出3171.00万元, 较2020年度决算数增加367.15万元，增长13.1%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出60.94万元：主要用于离退休费、养老保险缴费支出等。较2020年度决算数增加6.27万元，增长11.5%，主要原因是：年度人员变动。

2.卫生健康支出14.26万元：主要用于医疗费用支出。较2020年度决算数增加1.59万元，增长12.5%，主要原因是：年度人员变动。

3.城乡社区支出352.67万元：主要用于城乡社区规划与管理。较2020年度决算数增加352.67万元，增长352.7%，主要原因是：追加市级资金用于两个公路建设养护项目。

4.交通运输支出2711.25万元：主要用于公路养护等项目支出。较2020年度决算数增加9.66万元，增长0.4%，主要原因是：合理增减变动区间。

5.住房保障支出28.24万元：主要用于住房公积金支出。较2020年度决算数增加2.57万元，增长10.0%，主要原因是：年度人员变动。

6.其他支出3.64万元：主要用于使用历年结转结余等其他开支。较2020年度决算数减少5.62万元，下降60.7%，主要原因是：支付建设项目部分剩余尾款。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数相比无变动。

10.年末结转和结余49.37万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少108.32万元，下降68.7%，主要原因是：加强对历年结转结余资金的清理，提高资金使用效率。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出2743.71万元，较2020年度决算数增加707万元，增长34.7%。其中：基本支出370.62万元，项目支出2373.09万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1770.93万元，支出决算为2743.71万元，完成年初预算的154.9%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为10.30万元，支出决算为12.79万元，完成年初预算的124.2%。差异主要原因是年度单位人员变动。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为35.82万元，支出决算为31.66万元，完成年初预算的88.4%。差异主要原因是年度单位人员变动。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为17.91万元，支出决算为15.83万元，完成年初预算的88.4%。差异主要原因是年度单位人员变动。

（四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为1.35万元，支出决算为0.67万元，完成年初预算的49.6%。差异主要原因是年度单位人员变动。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为17.59万元，支出决算为14.26万元，完成年初预算的81.1%。差异主要原因是年度单位人员变动。

（六）交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路运输管理（项）。年初预算为271.19万元，支出决算为267.18万元，完成年初预算的98.5%。差异在合理偏差范围内。

（七）交通运输支出（类）公路水路运输（款）取消政府还贷二级公路收费专项支出（项）。年初预算为1389.91万元，支出决算为1303.62万元，完成年初预算的93.8%。差异在合理偏差范围内。

（八）交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1069.48万元，完成年初预算的1069.5%。差异主要原因上级追加年度补助资金用于农村公路建设养护项目。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为26.86万元，支出决算为28.24万元，完成年初预算的105.1%。差异主要原因是年度单位人员变动。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出370.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出316.61万元，完成年初预算的96.1%。差异主要原因是年度单位人员变动。

（二）商品和服务支出41.84万元，完成年初预算的101.2%。差异主要原因是年度单位人员变动。

（三）对个人和家庭的补助12.16万元，完成年初预算的117.5%。差异主要原因是年度单位人员变动。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度政府性基金支出352.67万元，较2020年度决算数增加352.67万元。其中：基本支出0万元，项目支出352.67万元。

本单位2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为352.67万元。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为352.67万元。差异主要原因是市级追加资金用于两个公路建设养护项目。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市公路发展中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出7.66万元，完成年初预算的64.0%，比上年减少46.39万元，主要原因是单位本年度无公务用车购买计划。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6.61万元，公务接待费支出决算1.05万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，无该项费用年初预算。

（二）公务用车购置及运行费支出6.61万元。其中：

公务用车购置支出0万元，无该项费用年初预算。

公务用车运行支出6.61万元，完成年初预算的66.1%，比上年减少3.39万元，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。主要用于县区因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市公路发展中心开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出6.61万元，平均每辆1.32万元。

（三）公务接待费支出1.05万元，完成年初预算的53.3%，比上年减少0.3万元，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。国内公务接待批次10次，人次92次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额1549.79万元，其中：政府采购货物支出1.20万元、政府采购工程支出874.73万元、政府采购服务支出673.86万元。授予中小企业合同金额2.64万元，占政府采购支出总额的0.2%，其中：授予小微企业合同金额2.64万元，占政府采购支出总额的0.2%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：公务用车5辆。无单价50万元以上通用设备，也没有单价100 万元以上专用设备。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1210万元，占一般公共预算项目支出总额的44.1%。组织对2021年度“全市农村公路应急养护工程”等4个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1210.00万元，政府性基金预算支出0 万元。没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我单位根据年初设定的绩效目标，从财务管理指标、修复里程、验收合格、项目完工、在预算内安排项目资金、消除路况安全隐患、沿线群众满意率等方面进行自评，“文明示范路及美丽公路+补助资金”项目自评得分99.97分；“城区农村公路修复养护工程”项目自评得分99.18分；“市城区农村公路日常养护资金”项目自评得分99.99分；“全市农村公路应急养护工程”项目自评得分97.64分。

组织对单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出2743.71万元，政府性基金预算支出352.67万元。没有委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，从产出指标、效益指标、满意度指标三方面入手，设立“办公设备采购、文明示范路建设、城区村道路面技术状况优良率、城区村道路面技术状况中等路率、城区农村公路县道路面技术状况优良率、城区农村公路县道路面技术状况中等路率、城区乡道路面技术状况优良率、城区乡道路面技术状况中等路率、各项工作完成情况、按预算批复数使用“三公”经费、我中心管养的农村公路安全畅通、我中心管养公路持续良好路况、我中心管养的农村公路沿线企事业单位和群众满意度”三级指标评价，自评得分93.32分。

2.单位决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，“文明示范路及美丽公路+补助资金”项目自评得分为99.97分。“城区农村公路修复养护工程”自评得分99.18分。“市城区农村公路日常养护资金”自评得分99.99分。“全市农村公路应急养护工程”自评得分97.64分。以上项目发现的主要问题及原因：资金未能100%消化。下一步改进措施：将从工程前期工作开始，安排提早实施，保证在年度内留足工程款申请支付时间。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。